以公司總部名義設(shè)立集團(tuán)現(xiàn)金池賬戶，通過子公司向總部以委托貸款的方式，每日定時(shí)將子公司資金上劃現(xiàn)金池賬戶，資金上劃后，子公司賬戶上保持零余額或目標(biāo)余額。這個(gè)限額的設(shè)定通常是由企業(yè)根據(jù)自身資金管理的需求和現(xiàn)金存量的額度與銀行協(xié)商確定的。在現(xiàn)金池結(jié)構(gòu)中，子賬戶資金上劃一般是在固定的時(shí)點(diǎn)，一天一次。但是企業(yè)也可以根據(jù)實(shí)際需求向銀行要求一天多次的子賬戶余額上劃。

其次，日間，若子公司對外付款時(shí)賬戶余額不足，銀行可以根據(jù)以其上存母賬戶的的資金頭寸額度為限的透支支付。一般而言，為企業(yè)提供現(xiàn)金池業(yè)務(wù)的銀行都會(huì)為其子賬戶提供日間透支服務(wù)，以確保子賬戶日間對外的正常支付。當(dāng)然，銀行為成員單位提供日間透支服務(wù)，是基于企業(yè)集團(tuán)自身良好的信譽(yù)和相應(yīng)的資產(chǎn)擔(dān)保，并且在必要時(shí)還要事先和銀行簽訂相關(guān)的法律文書。銀行規(guī)定，集團(tuán)企業(yè)為其下屬子賬戶提供擔(dān)保的必須要大于或者等于其所有子賬戶日間透支額度的總和。子賬戶的日間透支會(huì)由現(xiàn)金池的母賬戶在日終自動(dòng)向子賬戶劃撥相應(yīng)的款項(xiàng)來結(jié)清欠款。企業(yè)集團(tuán)還可以根據(jù)每個(gè)子賬戶的資金需求情況合理分配他們的日間透支額度。只要子帳戶的日間透支額度不超過企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保的額度，銀行是不會(huì)就這一透支來征收利息的。但是在實(shí)際操作中，往往會(huì)有突發(fā)情況的發(fā)生，子賬戶對外支付金額可能要超過其日間可透支額度。這就需要企業(yè)集團(tuán)向銀行發(fā)出人工撥付的請求，由銀行將款項(xiàng)撥付到需要付款的子賬戶。這樣使得銀行的產(chǎn)品比較人性化。企業(yè)集團(tuán)也能及時(shí)滿足子賬戶應(yīng)急的需要，同時(shí)又不會(huì)使子賬戶支付需求超出額度，而承擔(dān)額外的利息費(fèi)用。這種臨時(shí)性的撥付一般是由企業(yè)人員通過網(wǎng)上操作完成的，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)達(dá)，系統(tǒng)化，足以使得這類款項(xiàng)實(shí)時(shí)到帳。