【關(guān)鍵詞】“雙碳”;碳交易;碳排放權(quán);碳減排;綠色發(fā)展

目前，全球已有132個(gè)國(guó)家承諾21世紀(jì)中葉實(shí)現(xiàn)碳中和的目標(biāo)，部分發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰。2020年9月，習(xí)近平主席向全球承諾中國(guó)將在2030年前實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和。國(guó)有企業(yè)是我國(guó)碳排放的主要來(lái)源之一，這就決定了國(guó)有企業(yè)在“雙碳”目標(biāo)中的責(zé)任與擔(dān)當(dāng)，國(guó)有企業(yè)同時(shí)也是碳排放的治理重點(diǎn)。

本文研究歐盟及美國(guó)的碳排放問題與碳交易市場(chǎng)建設(shè)情況，對(duì)解決我國(guó)碳問題及實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)提供借鑒與啟示；我國(guó)碳交易市場(chǎng)的構(gòu)建將電力行業(yè)首先納入碳金融交易之中，對(duì)解決我國(guó)碳排放問題提出了路徑選擇，今后將有更多企業(yè)通過碳交易逐步解決碳排放問題。碳交易的發(fā)展使得我國(guó)企業(yè)更加關(guān)注綠色生產(chǎn)、清潔能源的使用及碳回收與利用，為實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)做出貢獻(xiàn)。

一、西方國(guó)家碳排放問題及其碳交易市場(chǎng)

1.西方國(guó)家碳排放問題及對(duì)策

為了解決氣候變暖和碳排放問題，各國(guó)通過簽署國(guó)際公約和協(xié)議，逐步出臺(tái)相關(guān)政策措施以共同解決碳排放問題，如減少化石能源的使用，向光能、風(fēng)能、核能、氫能及生物質(zhì)能等新能源或可再生能源領(lǐng)域進(jìn)軍，同時(shí)通過植樹造林等措施吸納二氧化碳，以及財(cái)政金融等手段支持綠色產(chǎn)業(yè)。

一些發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)走過了傳統(tǒng)工業(yè)化階段，如英國(guó)早在1972年就實(shí)現(xiàn)了碳達(dá)峰，是世界上最早實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰的國(guó)家之一。2019年英國(guó)碳排放量為3.80億噸，較1991年降低38%。2020年，英國(guó)能源結(jié)構(gòu)中天然氣占比達(dá)41.18%，核能占比8.46%，可再生能源占比15.12%，廣義清潔能源比重合計(jì)達(dá)64.76%，為主要發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)中清潔能源占比最高的國(guó)家。

美國(guó)是工業(yè)化大國(guó)，同時(shí)也是碳排放大國(guó)。基于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型及低端產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，美國(guó)在2007年實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰，峰值碳排放74.5億噸。2010年后，得益于“煤改氣”工程，美國(guó)的碳排放大幅下降，2019年僅為65.58億噸。目前，美國(guó)建立了以“3550”為主要目標(biāo)的應(yīng)對(duì)氣候變化行動(dòng)框架，即承諾到2035年通過向可再生能源過渡實(shí)現(xiàn)無(wú)碳發(fā)電，2050年實(shí)現(xiàn)全面碳中和。德國(guó)在1990年實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰，還有一部分歐盟成員國(guó)分別在1991―2008年實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰。2020年歐盟碳排放量為25.51億噸，較1990年減少32.05%。2020年，歐盟石油、煤炭、天然氣、核能、可再生能源占比分別為33.19%、12.39%、23.92%、14.20%、16.29%。根據(jù)歐盟的“Fitfor55”計(jì)劃安排，預(yù)計(jì)到2030年，歐盟的可再生能源占比將提高至40%左右。

2.碳交易市場(chǎng)成為碳排放問題的重要解決機(jī)制

在一定條件下，通過碳交易等市場(chǎng)機(jī)制降低碳排放，不僅大大降低財(cái)政成本，而且還能有效配置市場(chǎng)資源，使碳排放量大的產(chǎn)業(yè)或企業(yè)有機(jī)會(huì)實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展，向低碳轉(zhuǎn)型。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來(lái)看，通過將這種給社會(huì)帶來(lái)負(fù)外部性的成本，納入企業(yè)的內(nèi)部成本考慮，企業(yè)的總成本增加了。因此，通過市場(chǎng)化機(jī)制如何降低成本，實(shí)現(xiàn)盈利，成為企業(yè)的市場(chǎng)選擇。

一方面，企業(yè)要么通過使用新能源或技術(shù)改造等方式降低碳排放，實(shí)現(xiàn)綠色生產(chǎn)；要么花費(fèi)成本在市場(chǎng)上購(gòu)買碳排放權(quán)，雖然這樣也能夠暫時(shí)解決問題。但是隨著碳中和目標(biāo)的日益逼近，碳價(jià)格的不斷上升，企業(yè)依然需要主動(dòng)采用清潔能源，綠色生產(chǎn)，低碳運(yùn)營(yíng)，不斷向碳中和目標(biāo)邁進(jìn)。

另一方面，碳交易也給低碳節(jié)能企業(yè)帶來(lái)了收益，鼓勵(lì)更多的企業(yè)參與到節(jié)能減排中來(lái)。例如，特斯拉汽車2020年銷售收入比2019年度增加了62.3億美元，首次實(shí)現(xiàn)盈利，其最主要的貢獻(xiàn)就來(lái)自碳交易的15.8億美元。這說明碳交易可以成為新的創(chuàng)收渠道，這會(huì)在某種程度上促進(jìn)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

歐盟作為《京都議定書》簽署方之一，為落實(shí)其承諾的8%減排目標(biāo)，于2005年1月開始運(yùn)行碳交易市場(chǎng)，覆蓋31個(gè)國(guó)家的11000余家電站和工廠，占?xì)W盟溫室氣體排放的45%左右，其碳交易總量占世界交易總量的85%左右，是世界第一個(gè)也是目前最大的碳排放交易市場(chǎng)，其成功運(yùn)行為世界各國(guó)建立碳交易市場(chǎng)樹立了典范并提供寶貴經(jīng)驗(yàn)。

歐盟排放交易體系屬于總量交易?？偭拷灰资窃谂欧趴傤~設(shè)定并且不斷減少的情況下，各排放單位之間通過市場(chǎng)交易機(jī)制解決碳排放問題。歐盟將納入排放體系的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)分配一定數(shù)量的排放許可權(quán)，如果企業(yè)實(shí)際排放量小于分配到排放量，那么該企業(yè)就可以將剩余的排放權(quán)在市場(chǎng)上出售，并獲得利潤(rùn)；相反，如果企業(yè)的排放大于分配到的排放量，那么企業(yè)就必須要花錢去購(gòu)買碳排放權(quán)，否則將會(huì)受到重罰。在試運(yùn)行階段，每噸二氧化碳超排罰款為40歐元，而正式運(yùn)行階段，罰款額將會(huì)達(dá)到每噸100歐元。每年末，控排企業(yè)必須上繳足額配額，否則將處以高額罰款（現(xiàn)為100歐元/噸），故配額的盈余單位與短缺單位之間可進(jìn)行交易，此為“二級(jí)市場(chǎng)”。近年來(lái)因?yàn)楣┙o收緊，碳配額價(jià)格不斷上漲。2021年，較高的碳價(jià)已被歐盟碳配額市場(chǎng)的參與者普遍接受。對(duì)于歐盟碳排放配額（EUA）市場(chǎng)而言，2021是意義非凡的一年，碳價(jià)格于12月8日達(dá)到了歷史最高點(diǎn)——每噸價(jià)格超過90歐元。

當(dāng)然，碳排放同時(shí)受限于國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)及軍事局勢(shì)的影響。如俄烏沖突導(dǎo)致一些歐盟國(guó)家石油和天然氣供應(yīng)受阻，其中德國(guó)油氣使用占能源消費(fèi)近60%，俄羅斯油氣能源的供給切斷后，德國(guó)不得不重啟煤炭發(fā)電，甚至考慮重啟核能發(fā)電，這必然阻礙其碳排放計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而影響歐盟的碳中和進(jìn)程。

二、國(guó)有企業(yè)綠色發(fā)展與中國(guó)碳交易市場(chǎng)

1.國(guó)有企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型與綠色發(fā)展

黨的十八大以來(lái)，在習(xí)近平經(jīng)濟(jì)思想引領(lǐng)下，國(guó)有企業(yè)積極踐行綠色發(fā)展理念，堅(jiān)持將企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與綠色發(fā)展、生態(tài)發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展有機(jī)結(jié)合，在不斷實(shí)踐中構(gòu)建綠色低碳發(fā)展路徑。

我國(guó)是世界上最大的碳排放國(guó)家，每年的碳排放量約為100億噸左右。要實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，我國(guó)必須進(jìn)行能源結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、突破性的技術(shù)創(chuàng)新及強(qiáng)有力的政策措施支撐。我國(guó)能源結(jié)構(gòu)以煤炭為主，要在較短的時(shí)間內(nèi)大幅降低煤炭消費(fèi)占比，需要克服技術(shù)、產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、就業(yè)、社會(huì)保障等各種復(fù)雜問題和挑戰(zhàn)。此外，還要通過科技創(chuàng)新帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，綠色發(fā)展帶動(dòng)整個(gè)社會(huì)低碳運(yùn)行，綠色發(fā)展將會(huì)成為必由之路，尤其是高排放的行業(yè)和企業(yè)。我國(guó)與能源相關(guān)的排放主要是由煤、石油、天然氣等化石能源的燃燒帶來(lái)的，約占中國(guó)碳排放總量的90%。八大重點(diǎn)行業(yè)——石化、化工、建材、鋼鐵、有色、造紙、電力、航空是耗能主力。據(jù)中創(chuàng)碳投統(tǒng)計(jì)，2020年度八大重點(diǎn)行業(yè)的碳排放總量合計(jì)約占全國(guó)碳排放的80%。這八大重點(diǎn)行業(yè)中超八成為國(guó)有企業(yè)。隨著高質(zhì)量發(fā)展的不斷推進(jìn)，新發(fā)展理念的不斷落實(shí)，深化國(guó)企改革勢(shì)在必行。國(guó)有企業(yè)要迎頭趕上新一輪科技革命，將科技創(chuàng)新轉(zhuǎn)換為動(dòng)力賦能企業(yè)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展。

國(guó)家電網(wǎng)深入落實(shí)“四個(gè)革命、一個(gè)合作”能源安全新戰(zhàn)略,即推動(dòng)能源消費(fèi)革命、能源供給革命、能源技術(shù)革命、能源體制革命,全方位加強(qiáng)國(guó)際合作,開辟了中國(guó)特色能源發(fā)展新道路。

從供給側(cè)看，推進(jìn)能源清潔低碳轉(zhuǎn)型，關(guān)鍵是要加快發(fā)展風(fēng)電、太陽(yáng)能發(fā)電等新能源，推動(dòng)清潔能源對(duì)化石能源的有序替代。截至2021年年底，國(guó)家電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)區(qū)新能源裝機(jī)規(guī)模達(dá)到5.4億千瓦，成為全球新能源并網(wǎng)裝機(jī)規(guī)模最大的電網(wǎng)；新能源發(fā)電量占比從2015年的3%提高到10%以上，并建成全球最大的新能源云平臺(tái)，新能源利用率達(dá)到97.4%。從消費(fèi)側(cè)看，推進(jìn)能源清潔低碳轉(zhuǎn)型，關(guān)鍵是要實(shí)現(xiàn)終端能源消費(fèi)高度電氣化。國(guó)家電網(wǎng)積極實(shí)施重點(diǎn)領(lǐng)域節(jié)能提效減碳工作，充分利用電力大數(shù)據(jù)和市場(chǎng)化手段引導(dǎo)用戶節(jié)約用電、高效用電、用綠色電。

2.我國(guó)碳交易市場(chǎng)

（1）碳市場(chǎng)試點(diǎn)

從市場(chǎng)性質(zhì)來(lái)說，碳交易市場(chǎng)是為了倒逼企業(yè)節(jié)能減排，從而達(dá)到負(fù)零排放，是解決碳排放問題的重要路徑。然而，配額的分配注定是要縮減的，未來(lái)配額價(jià)值將不斷升高，碳金融的介入將使碳市場(chǎng)成為多層次復(fù)合型市場(chǎng)，成為具有投資價(jià)值的市場(chǎng)，碳市場(chǎng)產(chǎn)品未來(lái)也將不斷豐富，除了現(xiàn)貨交易，期貨、掉期等衍生產(chǎn)品會(huì)隨著市場(chǎng)價(jià)值的變化不斷涌現(xiàn)，使碳金融市場(chǎng)更加活躍。根據(jù)全球碳市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，我國(guó)作為制造業(yè)大國(guó)，碳排放量也位居全球第一，隨著其他行業(yè)的進(jìn)入，我國(guó)碳市場(chǎng)規(guī)模將逐步增大。

我國(guó)碳排放有兩條解決路徑：一是節(jié)能減排。從能源需求側(cè)看，“提能效，降能耗”主要在建筑、交通、工業(yè)、電力等節(jié)能領(lǐng)域著力；從供給側(cè)看，提高可再生能源的使用比重，提高能效，大力發(fā)展光能、風(fēng)能、氫能、可再生能源以及儲(chǔ)能等新能源，不斷替代化石能源。二是碳移除與增匯?；谧匀坏姆绞?，如植樹造林、發(fā)展?jié)竦睾秃Ｑ?、碳捕獲技術(shù)等碳匯，幫助吸納二氧化碳來(lái)解決碳排放問題。

另外，政府一方面可以采取行政手段，將碳指標(biāo)層層分解到各地、各部門或各企業(yè)，這種行政辦法看起來(lái)具有強(qiáng)制性，但是推動(dòng)和執(zhí)行還是很有難度；另一方面可以采取經(jīng)濟(jì)手段，通過市場(chǎng)機(jī)制，發(fā)展碳市場(chǎng)，交易碳排放權(quán)，并在此基礎(chǔ)上創(chuàng)新碳金融業(yè)務(wù)。約束機(jī)制加激勵(lì)機(jī)制的做法相對(duì)比較有效，西方發(fā)達(dá)國(guó)家也有相對(duì)成熟的經(jīng)驗(yàn)可供參考。在我國(guó)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，2020年煤炭占比57%，石油占比19%，水電占比9%，天然氣占比8%，風(fēng)電、核電以及光伏等占7%。煤炭等化石能源消費(fèi)占比過高是我國(guó)成為碳排放大國(guó)的根本原因。近年來(lái)，我國(guó)一次能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出明顯的低碳化、清潔化趨勢(shì)。2005—2019年我國(guó)煤炭消費(fèi)量比重從72.4%下降至57.7%，共下降14.7個(gè)百分點(diǎn)；天然氣消費(fèi)量則從2.4%提高到8.1%，清潔能源（一次電力及其他能源）消費(fèi)量從7.4%提高到15.3%，合計(jì)占比提高13.6個(gè)百分點(diǎn)。要解決我國(guó)的碳排放問題，僅靠一種方法難以實(shí)現(xiàn)，碳交易的市場(chǎng)機(jī)制成為有效途徑。

借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，2011年，我國(guó)在北京、天津、上海、湖北、重慶、廣東和深圳等七省市開展碳交易試點(diǎn)。2013年，北京、深圳、上海等7個(gè)試點(diǎn)省市先后啟動(dòng)了碳交易。目前有兩類基礎(chǔ)碳交易產(chǎn)品在市場(chǎng)交易：一是政府分配給企業(yè)的配額交易；二是國(guó)家核證自愿減排的碳排放量（CCER）。

中國(guó)人民銀行、財(cái)政部等先后發(fā)文，通過金融、財(cái)政、產(chǎn)業(yè)等政策支持綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。此外，還鼓勵(lì)發(fā)展各類碳金融創(chuàng)新產(chǎn)品，有計(jì)劃地發(fā)展碳遠(yuǎn)期、碳債券、碳資產(chǎn)證券化、碳期貨、碳期權(quán)、碳掉期、碳租賃和碳基金等碳金融產(chǎn)品和碳金融衍生品。

北京綠色交易所自2013年成立以來(lái)，已將8大行業(yè)、900家左右重點(diǎn)排放單位納入試點(diǎn)碳市場(chǎng)，二氧化碳價(jià)格在全國(guó)7個(gè)試點(diǎn)碳市場(chǎng)中最高，倒逼重點(diǎn)排放單位提高節(jié)能減碳意識(shí)，增強(qiáng)了企業(yè)控制碳排放的主動(dòng)性。2022年以來(lái)，二氧化碳價(jià)格不斷走高，2022年6月最高達(dá)到每噸88元。

（2）全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)

經(jīng)過近十年的試點(diǎn)，2021年7月16日，在上海正式啟動(dòng)全國(guó)統(tǒng)一的碳交易市場(chǎng)，首批納入的是發(fā)電行業(yè)，合計(jì)2162家排放企業(yè)進(jìn)場(chǎng)交易，年覆蓋碳排放量約為45億噸，幾乎占我國(guó)碳排放的一半，因此具有特殊意義。中國(guó)的碳市場(chǎng)是全球第一個(gè)發(fā)展中國(guó)家碳市場(chǎng)，經(jīng)過試點(diǎn)后正式運(yùn)營(yíng)，市場(chǎng)平穩(wěn)，交易系統(tǒng)完善。按照國(guó)家的統(tǒng)一部署，未來(lái)還將有鋼鐵、石化、建材、有色冶煉、化工、造紙、航空等行業(yè)納入其中。從目前這8大行業(yè)來(lái)看主要是國(guó)有企業(yè)。以發(fā)電行業(yè)為例，2022年中國(guó)百家碳排放企業(yè)中，華能國(guó)際以碳排放3.7億噸排名第一，國(guó)電電力以3.16億噸排名第二，大唐發(fā)電以2億噸排名第六。

國(guó)家能源集團(tuán)踐行新發(fā)展理念，保障國(guó)家能源安全，實(shí)施綠色發(fā)展戰(zhàn)略，抓住綠色轉(zhuǎn)型機(jī)遇，在煤炭、電力、化工、運(yùn)輸?shù)确较虺掷m(xù)發(fā)力，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，助力科技創(chuàng)新，完善企業(yè)管理，大力推進(jìn)綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展，加快建設(shè)世界一流示范企業(yè)。因此，國(guó)有企業(yè)必須牢固樹立和踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，站在人與自然和諧共生的高度謀劃發(fā)展。

2022年6月15日，全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)碳交易價(jià)格達(dá)到了88.8元高點(diǎn)。截至2022年8月，全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)運(yùn)行一年來(lái)，累計(jì)參與交易的企業(yè)數(shù)量超過重點(diǎn)排放單位總數(shù)的一半，市場(chǎng)配額履約率達(dá)99.5%以上。截至2022年8月10日收盤，全國(guó)碳市場(chǎng)碳排放配額累計(jì)成交1.95億噸。

我國(guó)碳交易剛剛起步，產(chǎn)品種類少、缺乏流動(dòng)性。例如，2021年，歐盟碳交易配額規(guī)模不到20億噸，而我國(guó)達(dá)到45億噸，但流動(dòng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于歐盟，換手率僅是歐盟的十分之一。目前我國(guó)采取“免費(fèi)配額分配+自愿減排”的模式，在一級(jí)市場(chǎng)，目前的配額是免費(fèi)分配的，將來(lái)可能采取拿出部分進(jìn)行拍賣，或者進(jìn)行總額控制甚至按年減少的模式，不斷將企業(yè)的碳排放外部性內(nèi)部化到企業(yè)，使得企業(yè)的總成本上升，倒逼企業(yè)綠色發(fā)展，達(dá)不到目標(biāo)的企業(yè)將會(huì)被淘汰出局，這也進(jìn)一步推進(jìn)我國(guó)國(guó)有企業(yè)在科技創(chuàng)新、綠色轉(zhuǎn)型方面下苦功夫。此外，在交易市場(chǎng)引入更多的投資者等舉措，不斷完善一、二級(jí)市場(chǎng)，使得市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的定價(jià)功能更加凸顯，以便加快推進(jìn)達(dá)到減碳的目標(biāo)。

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作者：王在全，北京大學(xué)馬克思主義學(xué)院副院長(zhǎng)、教授。