【課程主題】

    企業(yè)不是被別人競爭對手打敗的，其實企業(yè)是被自己打敗的，任何一個企業(yè)，如果想長期的存活下去，就必有有持久的生命力。這個持久的生命力，就是企業(yè)內(nèi)部控制和管理的能力。

對于一個企業(yè)來說，體制決定了企業(yè)的制度，企業(yè)的制度服務(wù)于企業(yè)的流程，所有流程的結(jié)果最終體現(xiàn)在財務(wù)報表上。所以，內(nèi)控總結(jié)下來就六個字制度、流程+表格。

內(nèi)控對于企業(yè)管理的重要貢獻，就在于，其能防范風(fēng)險，規(guī)范流程！

【培訓(xùn)收益】

 明確內(nèi)控管理的重要作用

 掌握內(nèi)控設(shè)計的原則

 掌握內(nèi)控管理的要素

 認(rèn)識企業(yè)經(jīng)營所面臨的風(fēng)險

 掌握控制風(fēng)險的方法及措施

【培訓(xùn)對象】

 主要針對企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、企業(yè)經(jīng)營管理層、中層管理人員、財務(wù)人員

【培訓(xùn)時間】2天

【課程大綱】

一、企業(yè)為什么需要內(nèi)控

 什么是內(nèi)部控制？

 內(nèi)部控制的五個要素是什么？

 如何設(shè)計及完善內(nèi)控體系

二、 如何識別企業(yè)經(jīng)營所面臨的風(fēng)險

 風(fēng)險的識別

 風(fēng)險的判斷

 風(fēng)險的規(guī)避方法

 企業(yè)風(fēng)險管理的主要管控措施 

三、全面風(fēng)險管理及內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路

 明確戰(zhàn)略目標(biāo)

 完善組織結(jié)構(gòu)

 系統(tǒng)培訓(xùn)各級管理人員

 制定內(nèi)控管理程序

 尋找最佳的合作方并建立自己的內(nèi)控審計隊伍

四、內(nèi)控體系在企業(yè)管理流程上的具體應(yīng)用

（一）采購環(huán)節(jié)涉及的主要風(fēng)險及對策

 采購環(huán)節(jié)的流程圖

 采購環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險：

 采購環(huán)節(jié)的主要對策：

             職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制

             請購與審批的監(jiān)控

             采購與驗收的控制

 付款環(huán)節(jié)的監(jiān)控

（二）銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險及對策

 銷售環(huán)節(jié)的流程圖：

 銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險：

 銷售環(huán)節(jié)的主要對策：

            職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制

            銷售與發(fā)貨的控制

            收款的控制

（三）籌資與投資的主要風(fēng)險及對策

 籌資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險及對策

 投資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險及對策 

（四）資產(chǎn)管理的主要風(fēng)險及對策

 貨幣資金的管理——現(xiàn)金為王

 存貨的管理——存多少最好？

 固定資產(chǎn)的管理——效率第一！

 無形資產(chǎn)的管理——價值第一！

（五）信息系統(tǒng)的風(fēng)險控制

 信息系統(tǒng)的的重要性

 信息系統(tǒng)的開發(fā)

 信息系統(tǒng)的運行

 信息系統(tǒng)的維護

（六）其他環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制

 人力資源的管理——選對人，才能做對事

 工程項目的管理——質(zhì)量第一、成本第二

 合同的管理——簽前要看好了，簽后要做好了

 預(yù)算在內(nèi)控管理中的作用

 報表管理——企業(yè)經(jīng)營的結(jié)果都在這三張表上

   【課程總結(jié)】

內(nèi)控是企業(yè)完善內(nèi)部管理，防范風(fēng)險的第一工具，必須重視，必須完善！