一、財(cái)務(wù)視角：業(yè)務(wù)運(yùn)營中你應(yīng)從財(cái)務(wù)角度思考什么？
n 作為業(yè)務(wù)人員您日常思考這些有關(guān)財(cái)務(wù)的問題嗎？
n 如何判斷企業(yè)的價(jià)值？
n 公司戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略
n 價(jià)值最大化和成長驅(qū)動(dòng)因素
n 營運(yùn)資本的重要性
n 資產(chǎn)負(fù)債，損益，現(xiàn)金流如何簡單直觀理解？
n 經(jīng)營過程中隨時(shí)要留意的東西
n 財(cái)務(wù)驅(qū)動(dòng)要素（業(yè)務(wù)賺錢與否如何體現(xiàn)？）
n 投入和回報(bào)(投入產(chǎn)出分析)
n 非財(cái)務(wù)人員必須要培養(yǎng)的財(cái)務(wù)思路
案例分析：
1、 國外基金會(huì)組織與國內(nèi)基金會(huì)運(yùn)營管理有哪些不同？在財(cái)務(wù)視角上有哪些差異？
2、 傳統(tǒng)的公益管理模式在新經(jīng)濟(jì)時(shí)代面臨的考驗(yàn)分析
小組討論：
1、如何打破傳統(tǒng)公益組織的募資－定向支出－再募資的單一循環(huán)模式？可持續(xù)發(fā)展模式應(yīng)該從哪里入手？
二、基本財(cái)務(wù)邏輯：財(cái)務(wù)語言并不深?yuàn)W
n 財(cái)務(wù)體系和業(yè)務(wù)的關(guān)系
n 你的錢花向哪里重要嗎？公益事業(yè)沒有財(cái)務(wù)頭腦和經(jīng)營思路一樣是沒有出路的
n 樸素的財(cái)務(wù)邏輯——投入產(chǎn)出分析
n 加權(quán)平均資本成本 VS 期望的投資回報(bào)率 VS 價(jià)值增長
n 本量利圖
n 管理會(huì)計(jì)－服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部控制
n 財(cái)務(wù)管理都管什么？
案例分析：
3、 決定公司整體成本和經(jīng)營方向的最基本出發(fā)點(diǎn)是什么？如何計(jì)算和分析？
4、 某公益性組織存在的財(cái)務(wù)管理問題分析并提出初步解決方案
小組討論：
1、結(jié)合案例，您怎么看待不同的產(chǎn)品生命周期對(duì)業(yè)務(wù)決策的影響？（小組之間相互PK）
三、財(cái)務(wù)衡量績效－如何使用財(cái)務(wù)比率：看得懂，會(huì)分析，會(huì)管理
n 財(cái)務(wù)比率反映企業(yè)經(jīng)營狀況，理解指標(biāo)才能實(shí)現(xiàn)業(yè)績提升
- 投資回報(bào)如何？投資收益分析（ROI）
- 企業(yè)總體經(jīng)營績效的衡量（ROS、ROE、EVA）
- 財(cái)務(wù)關(guān)鍵指標(biāo)的解讀（如何確認(rèn)，如何計(jì)算，反映什么？）
- 杜邦分析法
- 財(cái)務(wù)價(jià)值樹模型
- 成本與成本分析
- 費(fèi)用與費(fèi)用分析
n 利潤表可以更好看嗎？
- 增加現(xiàn)金收入的主要途徑
- 收入、費(fèi)用、利息、稅收如何影響利潤？
- 應(yīng)收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產(chǎn)折舊等對(duì)利潤的影響
n 現(xiàn)金與利潤的關(guān)系，誰更重要？
n 財(cái)務(wù)邏輯和思維方式是如何形成的？
四、管理報(bào)告：突破常規(guī)分析方法，深入認(rèn)識(shí)和反映業(yè)務(wù)運(yùn)營；
n 如何讓你的分析和提議聽起來更有深度？如何讓管理更加到位？
n 說服捐贈(zèng)人靠什么樣的手段更加有效？
n 業(yè)務(wù)部門管理報(bào)告
- 業(yè)務(wù)部門專項(xiàng)報(bào)告
- 學(xué)會(huì)使用和提煉財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
- 計(jì)劃性報(bào)告、信息性報(bào)告、控制性報(bào)告
- ERP系統(tǒng)如何運(yùn)用
- 財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)運(yùn)用（平衡計(jì)分卡）
n 計(jì)劃和總結(jié)
- 用數(shù)字說話，用圖表表達(dá)
- 關(guān)注績效和考核
- 獲得有用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
- 給捐贈(zèng)人用什么樣的專業(yè)語言講故事更容易打動(dòng)人？
- 未來的投資分析報(bào)告應(yīng)該怎么做？
案例分享：
1、公益行業(yè)主要的業(yè)務(wù)管理和分析報(bào)告有哪些？什么樣的分析報(bào)告最簡潔實(shí)用？
2、募集資金的分析報(bào)告應(yīng)該怎么寫？
五、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控：學(xué)會(huì)駕馭風(fēng)險(xiǎn)，賺錢不易，堵住漏洞
n 理解指標(biāo)才能實(shí)現(xiàn)業(yè)績提升
- 業(yè)務(wù)部門績效考核指標(biāo)
- 投資回報(bào)如何？投資收益分析（ROI）
- 業(yè)務(wù)總體經(jīng)營績效的衡量（ROS、ROE、EVA）
n 經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)
- 安達(dá)信風(fēng)險(xiǎn)管理模型
- 業(yè)務(wù)流程最佳實(shí)踐
- 財(cái)務(wù)杠杠：用別人的錢替自己賺錢
- 企業(yè)如何降低資金占用成本：優(yōu)化應(yīng)收應(yīng)付賬款、存貨、現(xiàn)金的三大循環(huán)
- 經(jīng)營杠桿：企業(yè)擴(kuò)張與規(guī)模效應(yīng)
- 財(cái)務(wù)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的把控
- 如何認(rèn)識(shí)內(nèi)部審計(jì)？
n 案例分享：
n 1、公益行業(yè)主要的業(yè)務(wù)管理和分析報(bào)告有哪些？什么樣的分析報(bào)告最簡潔實(shí)用？
n 2、募集資金的分析報(bào)告應(yīng)該怎么寫？
六、【全面預(yù)算管理】實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略、計(jì)劃、預(yù)算和績效考核的完美統(tǒng)一
n 如何確定預(yù)算目標(biāo)？（SMART原則）
n 預(yù)算編制的流程與節(jié)點(diǎn)控制
n 預(yù)算的跟蹤反饋流程與各部門角色
n 預(yù)算差異分析 (Analysis of variance) 及業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)
案例分析：
案例1：公益行業(yè)管理者財(cái)務(wù)控制的著眼點(diǎn)分析
案例2：部門預(yù)算編制的要點(diǎn)和方法。
七、現(xiàn)金流管理和資金管控
n 現(xiàn)金流預(yù)測
n 資金使用效率分析
n 資金管理流程和資金使用審批權(quán)限設(shè)置
n 資金安全和管控模式
n 投資回報(bào)和價(jià)值最大化對(duì)現(xiàn)金流的影響
案例分析：
案例1：如何做好公益行業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測和日常管理？
案例2：最新現(xiàn)金流管理和投融資
